Основные выводы о финансовом состоянии страховой организации

Основными факторами, оказывающими влияние на состояние страховой отрасли, являются:
1.    Общая стабилизация экономики России, рост ВВП, рост благосостояния населения и его платежеспособности;
2.    Нормативно-правовое регулирование деятельности страховых организаций, направленное на введение новых обязательных видов страхования и укрупнение страхового бизнеса;
3.    Рост объемов банковского кредитования, стимулирующего рост страхования объектов залога;
4.    Усиление конкуренции среди крупных страховых компаний.
Развитие страхового рынка в России за последние 5 лет в значительной мере обусловлено положительной общеэкономической ситуацией и особенностями законодательного регулирования в сфере страхования. Рост ВВП на 20-25% за последние периоды и ожидаемое продолжение позитивной динамики на фоне укрепления курса рубля является предпосылкой к росту, в том числе страхового рынка и, соответственно, собранной страховой премии.
Росту объемов собираемой страховой премии также способствовало вступление в силу в 2003 году Федерального закона от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», при этом у этого сегмента рынка остается значительный потенциал, как за счет увеличения автопарка, так и за счет изменения правил установления тарифов.
Требования к капитализации, к качеству собственных средств компаний и размещению резервов, предусмотренные Приказом Минфина РФ от 08.08.2005г. № 100Н «Об утверждении Правил размещения страховщиками средств страховых резервов» и Приказом Минфина РФ от 16.12.2005 № 149н «Об утверждении Требований, предъявляемых к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика» направлены на оздоровление рынка, следствием чего стал уход неплатежеспособных предприятий. Одновременно, ужесточение требований к качеству активов страховых организаций привело к сокращению в первую очередь средних и мелких региональных страховых компаний, усилив при этом позицию крупнейших страховых компаний на рынке.
Рост объемов банковского кредитования стимулирует рост премий по автострахованию и страхованию имущества юридических лиц, переданного в залог.
Усиление конкуренции среди крупных компаний приводит к созданию новых страховых продуктов, стимулирует основных участников рынка к сокращению издержек и улучшению качества управления.
В целом, прогнозы по развитию российского страхового рынка положительные. Результаты работы индустрии свидетельствуют о динамичном развитии сектора, а также о наличии явных предпосылок для дальнейшего роста.
Общая оценка результатов деятельности эмитента в данной отрасли, оценка соответствия результатов деятельности эмитента тенденциям развития отрасли:
ОСАО Глория - одна из старейших негосударственных страховых компаний России, действующих на данный момент. В настоящий момент эмитент является одним из лидеров в розничном сегменте страхового рынка. Компания осуществляет практически все виды страхования и перестрахования и предоставляет широкий спектр страховых продуктов как физическим, так и юридическим лицам.
ОСАО Глория является одной из крупнейших страховых компаний как при обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), так и по добровольным видам автострахования. При этом эмитенту присуще высокое качество размещенных активов, что позволяет соответствовать всем законодательно установленным требованиям.
Компания представлена во всех регионах Российской Федерации и имеет развитую сеть агентств и филиалов, а также более 18 000 страховых агентов. Компания имеет диверсифицированный портфель страховых продуктов и планирует в дальнейшем предлагать различные страховые продукты, как в рамках страхования жизни, так и иных видов страхования.
В 2001, 2002 годах рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило компании высший рейтинг надежности страховых компаний - А++. А в 2003 году подтвердило выставленный рейтинг надежности страховой компании «Глория» - А++ («Высокий уровень надежности с позитивными перспективами»).
Развитие ОСАО Глория соответствует положительной динамике развития отрасли. ОСАО Глория сформирован страховой портфель, соответствующий страховому портфелю рынка России в целом. Соответствующим общим тенденциям остается динамика роста объемов поступлений страховой премии и рост объема страховых выплат и возмещений, в целом рост капитализации.
Удовлетворительные результаты деятельности ОСАО Глория обоснованы следующими причинами:
•    Динамичное развитие рынка страхования в целом, стабилизация макроэкономических процессов в экономике;
•    Создание команды квалифицированных специалистов, имеющих опыт в страховой деятельности
•    Контроль издержек
•    Постоянный контроль страховых тарифов, обеспечивающих необходимый уровень рентабельности бизнеса
•    Сбалансированная инвестиционная политика эмитента
    Положительными факторами и условиями являются общая динамика роста страхового рынка в России, долгосрочность деятельности ОСАО Глория, позволившая ему занять прочное место среди крупнейших страховых компаний и избежать негативного влияния изменений нормативно-правового регулирования, направленных на ужесточение требований к активам страховых компаний. ОСАО Глория осуществляется 104 вида страхования, что позволяет ему иметь различные страховые программы и продукты, охватывающие все сегменты страхового рынка. Сформирована региональная сеть, охватывающая основные промышленно-экономические регионы России, позволяющая работать во всех федеральных округах.
ОСАО Глория подвержена влиянию отраслевых, страновых, финансовых, правовых рисков. Специфичными для страховой организации являются следующие негативные факторы и условия:
•    вероятность недооценки страхуемых событий;
•    неопределенность момента наступления и масштабности событий, по страхованию которых эмитент предоставляет услуги;
•    вероятность формирования слишком больших страховых выплат;
•    вероятность возникновения больших потерь в связи с массовостью обращений за страховыми выплатами под влиянием одного и того же события;
•    недобросовестность контрагентов, осуществляющих перестрахование;
•    недобросовестность страхователей, сообщающих о наступлении страхового случая.
Влияние всех перечисленных факторов и условий ожидается в долгосрочной перспективе. Влияние факторов, связанных со спецификой страховой деятельности, постоянно.

Для эффективного использования благоприятной рыночной ситуации, сложившейся в настоящий момент в страховой отрасли, ОСАО Глория планирует осуществлять работу в следующих направлениях:
1. Расширение филиальной и агентской сети, привлечение новых клиентов, в том числе клиентов и агентов тех компаний, которые покинули рынок в результате ужесточения нормативно-правового регулирования.
2.Развитие страхования предприятий и организаций среднего и  мелкого бизнеса.
3. Развитие работы с физическими лицами. Страхование указанной группы позволяет формировать разнообразный страховой портфель на длительную перспективу.
4.Создание новых страховых продуктов.
Переход к разработке комплексных страховых продуктов, носящих эксклюзивный характер для корпоративных клиентов одновременно с подготовкой стандартизированных «коробочных» страховых продуктов для использования в системе массовых продаж для населения и малого и среднего бизнеса.
5.Совершенствование системы продаж.
6.Внедрение системы мотивации, которая:
    Связана с результатом деятельности;
    Рассчитывается по упрощенной методике на ежеквартальной основе;
    Позволяет производить быстрые авансовые расчеты с «продавцами» по кассовому методу;
    Способствует преимущественному развитию приоритетных видов страхования.
    7.Развитие сотрудничества с банками и другими финансовыми структурами.
Для преодоления главных факторов, негативно влияющих на деятельность ОСАО Глория, используются: методики оценки статистических данных, перестрахование, ограничения по сумме и количеству заключаемых договоров страхования, процедуры одобрения сделок, стратегии ценообразования и постоянный мониторинг возникновения новых рисков.
Во исполнение Стратегии перестрахования, ОСАО Глория использует факультативное перестрахование и перестрахование эксцедента убытка для того, чтобы снизить страховые выплаты по каждому договору. ОСАО Глория  ведет постоянный мониторинг финансовой стабильности перестраховщиков и периодически обновляет свои договоры перестрахования и принимает соответствующие меры для того, чтобы сезонное возрастание уровня выплат (например, выплат по разным видам договоров, касающихся страхования транспортных средств и материальной ответственности перед третьими лицами в связи с наступлением зимних месяцев с их сложными погодными условиями) не наносило существенного ущерба.
Следовательно, можно выделить наиболее важные факторы, влияющие на финансовое состояние ОСАО Глория:
1. Необоснованное снижение (неповышение до надлежащего уровня) тарифов по обязательным видам страхования, прежде всего обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО). При значительном снижении тарифов ОСАГО может последовать банкротство ряда средних и небольших страховщиков, и, как следствие, увеличение отчислений в фонды Российского Союза Автостраховщиков (РСА) и существенное снижение доходности данного вида страхования для рынка в целом. Вероятность наступления указанного события оценивается как средняя. В связи с тем, что эмитент не имеет критических объемов по ОСАГО, указанная ситуация не сможет значительно повлиять на результаты деятельности эмитента в целом.

2. Банковский кризис, связанный с массовым невозвратом кредитов населением, что может привести к резкому сокращению объемов банковского кредитования в целом и, как следствие, сокращению объемов страхования залога. Вероятность наступления указанного события оценивается как средняя. Для преодоления данной негативной тенденции эмитент заключает соответствующие соглашения с наиболее устойчивыми и крупными банками и не увеличивает долю данных видов страхования, получаемых через банки, до значительных объемов.
Тем не менее, положительными факторами, влияющими на финансовое состояние являются:
1. Возможность дальнейшего развития страхования крупных корпоративных клиентов с одновременным увеличением страхования  в регионах предприятий и организаций малого и среднего бизнеса.
2. Рост платежеспособности населения.
Изменение отношения населения к страхованию, развитие долгосрочного накопительного страхования жизни, страхования имущества, в том числе жилья. Увеличение числа стандартизированных «коробочных» продуктов. Расширение клиентской базы.
3. Изменение законодательной базы.
Уменьшение налогооблагаемой базы по налогу на доходы физических лиц на величину затрат при добровольном медицинском страховании, страхование граждан от несчастного случая и болезней, страхование жилья в сельской местности и др., которое приведет к росту поступлений от населения.

Похожие рефераты:

• Основные выводы о финансовом состоянии страховой организации
Основными факторами, оказывающими влияние на состояние страховой отрасли, являются:
1.    Общая стабилизация экономики России, рост ВВП, рост благосостояния населения и его пл...
• Основные выводы о финансовом состоянии страховой организации
За последние пять лет основной тенденцией на страховом рынке РФ являлось неуклонное нарастание объемов сбора премии по страхованию иному, чем страхование жизни. По сравнению с 2002 годом объем прем...
• Основные выводы о финансовом состоянии страховой организации
Основными факторами, оказывающими влияние на состояние страховой отрасли, являются:
1.    Общая стабилизация экономики России, рост ВВП, рост благосостояния населения и его пл...
• Особенности финансовой деятельности страховой организации и основные показатели ее оценки

Финансовые и хозяйственные процессы в страховании обуславливаются спецификой страховой услуги, особенностями ее производства и продажи. Страховая услуга - это выполнение определенных действ...
• ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ПРОВЕДЕННЫХ ИССЛЕДОВАНИЙ
В настоящее время за рубежом все большее распространении получает точка зрения на ССП как один из важнейших инструментов системы управления организацией (предприятием, фирмой, компанией), формирующ...